Metodología y motor de cálculo

Cómo se calcula la estimación

1. Anualizar. El salario o la tarifa por hora se convierten en pago bruto anual para el año fiscal.
2. Deducciones antes de impuestos. Las aportaciones a un 401(k) tradicional reducen la base federal pero siguen sujetas a FICA. Pensilvania mantiene las aportaciones del empleado en su base estatal; no se modelan otros planes. Las partidas elegibles de nómina de la §125, como primas de salud y aportaciones a una HSA, reducen las bases federal y FICA modeladas.
3. Impuesto federal sobre la renta. Ingreso gravable = bruto anual − deducciones antes de impuestos − la deducción estándar de 2026 para el estado civil elegido, gravado a través de los tramos marginales. La calculadora de pago neto aplica el Crédito Tributario por Hijos modelado cuando se indican hijos elegibles, limitado al impuesto federal adeudado. No se modelan deducciones detalladas, importes reembolsables ni otros créditos. La comparación 1099 aplica aparte su modelo limitado de QBI.
4. FICA. Seguro Social a la tasa del empleado hasta la base salarial de $184,500; Medicare sobre todos los salarios; el Medicare adicional se retiene por encima del umbral fijo de retención patronal de $200,000, sin importar el estado civil.
5. Impuesto estatal sobre la renta. Ingreso gravable estatal = bruto − deducciones estatales elegibles modeladas − deducción estándar estatal − exenciones personales en dólares donde se usan, gravado con los tramos o la tasa plana del estado. Se conserva la excepción del 401(k) de Pensilvania. 9 de las 51 jurisdicciones no gravan el ingreso salarial; esto no excluye otros impuestos de nómina o locales.
6. Repartir entre los periodos de pago. La obligación anual se divide por igual entre el número de periodos de pago.

Atribuir un cambio entre dos cheques. La calculadora de cambios en el cheque (en inglés) explica una diferencia sin introducir aritmética nueva: parte del escenario anterior, cambia un dato a la vez en un orden fijo y publicado —pago bruto, frecuencia de pago, estado civil, estado, porcentaje del 401(k), §125 antes de impuestos— y vuelve a correr los pasos de arriba después de cada cambio, anotando la diferencia que produjo ese paso. Como los pasos se encadenan, terminan exactamente en el escenario posterior, así que los montos individuales suman el cambio completo y el residuo sin explicar es cero; si no lo fuera, una prueba haría fallar la compilación. El orden es fijo porque los cambios que interactúan entre sí (un aumento que además alcanza la base salarial del Seguro Social, por ejemplo) cargan la interacción a la causa que se aplica después, y un orden publicado hace que el mismo par de cheques produzca siempre el mismo desglose. Los umbrales que cruzó el motor se reportan aparte en lugar de mezclarse con una causa.

Retención frente a obligación anual estimada

Dos preguntas distintas tienen dos respuestas distintas, y el sitio calcula ambas con motores separados que nunca comparten aritmética:

• La retención es lo que tu empleador saca de un cheque. Sigue la Publicación 15-T del IRS, la Hoja de trabajo 1A y las tablas anuales del método porcentual para los formularios W-4 presentados desde 2020: los salarios gravables del periodo se anualizan, se ajustan con lo que pusiste en el Paso 4 del W-4, se buscan en la tabla que seleccionan tu estado civil del Paso 1(c) y la casilla del Paso 2, se dividen entre el número de periodos de pago, y luego se restan el crédito por periodo del Paso 3 y se suma cualquier cantidad extra del Paso 4(c). La determina por completo el formulario que entregaste a nómina, y se calcula sobre los salarios gravables a nivel federal —el pago bruto menos las cantidades antes de impuestos, como la aportación a un 401(k) tradicional y las primas de la §125—, nunca sobre el bruto.
• La obligación anual estimada es lo que se calcula que costarán en impuesto federal sobre la renta los salarios del año: esos mismos salarios durante todo el año, menos la deducción estándar de 2026, a través de los tramos federales. Las calculadoras la dividen por igual entre los periodos de pago, lo cual es una convención de planificación, no un método de nómina.

La brecha entre ambas es el reembolso o la cuenta por pagar. La retención anualizada menos la obligación estimada: si es positiva, se retuvo más de lo que la estimación dice que se debe, y eso llega como reembolso; si es negativa, se retuvo de menos y eso llega como un pago. La calculadora de retención del W-4 (en inglés) muestra ambas cifras y esa brecha una al lado de la otra, con las líneas de la Hoja de trabajo 1A que las sostienen. Ambos lados cubren solo el impuesto federal sobre la renta —el Seguro Social, Medicare y el impuesto estatal se retienen con sus propias reglas— y el lado de la obligación modela la deducción estándar sin créditos, así que las entradas del W-4 que describen créditos, otros ingresos o deducciones detalladas ensanchan la brecha que ahí se muestra. Los resultados son estimaciones para planificar: no son una salida de nómina ni asesoría fiscal.

Crecimiento del ahorro con interés compuesto

La calculadora de crecimiento del ahorro (en inglés) es aritmética, no un cálculo fiscal: toma un saldo inicial P, una aportación C repetida cada periodo, p periodos de aportación al año, una tasa anual nominal r capitalizada m veces al año y n = p × años periodos transcurridos. La tasa de un periodo de aportación es

i = (1 + r/m)^(m/p) − 1

de modo que (1 + i)^p = (1 + r/m)^m, y el saldo después de n periodos es

B = P(1 + i)^n + C((1 + i)^n − 1)/i, y B = P + Cn cuando i = 0.

La segunda forma es el límite exacto de la primera cuando i tiende a cero y se evalúa directamente, así que una tasa de cero produce una línea recta y nunca se divide entre cero. Las aportaciones se cuentan al final de cada periodo —una anualidad ordinaria—, así que un depósito no gana nada durante el periodo en el que se hizo. Ahorrar al principio de cada periodo produciría el crecimiento de un periodo extra sobre cada depósito, lo que hace que la cifra publicada sea la conservadora. La cadencia de pago se toma al pie de la letra: pagar cada dos semanas son 26 depósitos al año, no 24. La inflación, cuando se introduce, solo replantea el saldo final en dinero de hoy como B / (1 + f)^años; no reduce el crecimiento. La «regla del 72» que aparece junto al resultado se etiqueta como aproximación porque lo es: el tiempo exacto de duplicación es ln 2 / ln(1 + r), y se muestran los dos.

La tasa siempre la pone quien usa la herramienta, y el sitio nunca sugiere una. El campo de rendimiento sale vacío, con un texto de ejemplo neutral; no hay valor por defecto, ni preselección, ni cifra «típica», ni promedio histórico en ninguna parte de la página, del módulo o del escenario que se renderiza por defecto, y la función de cálculo no tiene ninguna tasa de reserva. Esto es deliberado y permanente. La aritmética hecha sobre supuestos que eligió quien lee es una ilustración hipotética de un principio matemático; esa misma aritmética hecha sobre una tasa que eligiéramos nosotros sería una afirmación sobre cómo se comportará una inversión. PaycheckForge no es un asesor de inversiones registrado ni un intermediario bursátil, y nada de esa página es asesoría de inversión.

No se modela: el impuesto sobre intereses, dividendos o ganancias de capital; las comisiones de cuenta, plataforma o fondo; la inflación sobre la inversión misma; la secuencia de rendimientos —se aplica una sola tasa constante a cada periodo, así que una racha de años malos al principio y ese mismo promedio llegando tarde producen aquí la cifra idéntica, y en la realidad no lo harían—; los retiros; y las aportaciones que suben con un aumento de sueldo. Cualquier cifra de cheque de pago que muestre esa página viene del motor de pago neto descrito arriba, y esa página no introduce ningún parámetro fiscal propio.

Versión del motor y registro de cambios

La versión del motor sigue el formato <año fiscal>.<menor>.<parche>. Un cambio en el número menor significa que cambió una cifra o una fórmula; un cambio de parche significa que solo cambiaron la redacción o los metadatos. La versión actual es 2026.2.1 y viene impresa dentro del paquete de reglas.

Los resúmenes del registro de cambios se conservan en inglés: es el texto exacto que también se publica dentro del paquete de reglas, sin traducir.

Datos abiertos: el paquete de reglas de 2026

Descargar /rules-2026.json

El paquete de reglas se genera al compilar, directamente desde los archivos fuente del motor (federal2026.ts, states2026.ts, taxData.ts). Contiene los tramos federales y las deducciones estándar por estado civil, los parámetros de FICA y del Medicare adicional, el FICA y el FUTA patronales y —para las 51 jurisdicciones— la estructura de tramos o la tasa plana, la deducción estándar, las exenciones y las notas de modelado, además de las fuentes, las limitaciones y el registro de cambios de arriba. Las tasas son decimales; el tramo superior, que no tiene techo, lleva "upTo": null.

Se publica bajo la licencia Creative Commons Atribución 4.0 Internacional (CC BY 4.0). Puedes copiarlo, redistribuirlo y adaptarlo, incluso con fines comerciales, siempre que des el crédito correspondiente. Atribución sugerida:

PaycheckForge 2026 Tax Rule Pack (engine 2026.2.1), https://paycheckforge.com/rules-2026.json, licensed under CC BY 4.0 for PaycheckForge's own original work only (see /terms/ §6). Underlying IRS and SSA figures retain their own source terms.

Las cifras subyacentes del IRS, la SSA y Tax Foundation conservan sus propios términos de origen. También disponible para asistentes y rastreadores: /llms.txt.